淮安市屬國(guó)有企業投資監督管理(lǐ)辦法

第一(yī)章(zhāng) 總則

第一(yī)條 為(wèi)規範市屬國(guó)有企業産業性項目投資行為(wèi)，防範企業投資風險，根據《中華人民共和(hé)國(guó)公司法》、《中華人民共和(hé)國(guó)企業國(guó)有資産法》、《中央企業投資監督管理(lǐ)辦法》（國(guó)務院國(guó)有資産監督管理(lǐ)委員會令第34号）以及《市政府關于改革和(hé)完善國(guó)有資産管理(lǐ)體制的(de)實施意見》（淮政發〔2016〕129号）等法律、法規和(hé)文件，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱市屬國(guó)有企業，是指市政府出資的(de)國(guó)有獨資企業、國(guó)有獨資公司，以及國(guó)有資本控股公司、國(guó)有資本參股公司。本辦法所稱投資是指市屬國(guó)有企業在境內(nèi)從事的(de)固定資産投資與股權投資，含投資設立子(zǐ)企業，投資服務業、制造業、現代農業等産業性項目（包括基本建設投資項目，房地(dì)産開發項目、技術改造投資項目，固定資産、無形資産購置等）。本辦法所稱主業是指由市屬國(guó)有企業發展戰略和(hé)規劃确定并報經市政府确認後市國(guó)資委公布的(de)企業主要經營業務；非主業是指主業以外的(de)其他經營業務。

第三條 市國(guó)資委以把握投資方向、優化資本布局、嚴格決策程序、規範資本運作、提高(gāo)資本回報、維護資本安全為(wèi)重點，依法建立信息對稱、權責對等、運行規範、風險控制有力的(de)投資監督管理(lǐ)體系，推動市屬國(guó)有企業強化投資行為(wèi)的(de)全程全面監管。 

第四條 市國(guó)資委指導市屬國(guó)有企業建立健全投資管理(lǐ)制度，督促市屬國(guó)有企業依據其發展戰略和(hé)規劃編報年(nián)度投資計劃，對市屬國(guó)有企業年(nián)度投資計劃實行備案管理(lǐ)，監督檢查市屬國(guó)有企業投資管理(lǐ)制度的(de)執行情況、重大投資項目的(de)決策和(hé)實施情況，組織開展對重大投資項目後評價，對違規投資造成國(guó)有資産損失以及其他嚴重不良後果的(de)進行責任追究。 

第五條 市屬國(guó)有企業投資應當服務全市發展戰略，體現出資人投資意願，符合企業發展規劃，堅持聚焦主業，大力培育和(hé)發展戰略性新興産業，嚴格控制非主業投資，遵循價值創造理(lǐ)念，嚴格遵守投資決策程序，提高(gāo)投資回報水平，防止國(guó)有資産流失。 

第六條 市屬國(guó)有企業是投資項目的(de)決策主體、執行主體和(hé)責任主體，應當建立投資管理(lǐ)體系，健全投資管理(lǐ)制度，優化投資管理(lǐ)信息系統，科學(xué)編制投資計劃，切實加強項目管理(lǐ)，提高(gāo)投資風險防控能力，履行投資信息報送義務和(hé)配合監督檢查義務。 

第二章(zhāng) 投資監管體系建設

第七條 市屬國(guó)有企業應當根據本辦法規定，結合本企業實際，建立健全投資管理(lǐ)制度。企業投資管理(lǐ)制度應包括以下主要內(nèi)容： 

（一(yī)）投資應遵循的(de)基本原則；

（二）投資管理(lǐ)流程、管理(lǐ)部門及相關職責；

（三）投資決策程序、決策機構及其職責；

（四）投資項目負面清單制度；

（五）投資信息化管理(lǐ)制度；

（六）投資風險管控制度；

（七）投資項目完成、中止、終止或退出制度；

（八）投資項目後評價制度；

（九）違規投資責任追究制度；

（十）對所屬企業投資活動的(de)授權、監督與管理(lǐ)制度。

企業投資管理(lǐ)制度應當經董事會或總經理(lǐ)辦公會審議通過後報送市國(guó)資委。 

第八條 市國(guó)資委建立市屬國(guó)有企業投資管理(lǐ)信息系統，對市屬國(guó)有企業年(nián)度投資計劃、季度及年(nián)度投資完成情況、重大投資項目實施情況等投資信息進行監測、分析和(hé)管理(lǐ)。市屬國(guó)有企業建立完善本企業投資管理(lǐ)信息系統，加強投資基礎信息管理(lǐ)，通過信息系統對企業年(nián)度投資計劃執行、投資項目實施等情況進行全面全程的(de)動态監控和(hé)管理(lǐ)。

第九條 市國(guó)資委根據國(guó)家有關規定和(hé)監管要求，适時建立發布市屬國(guó)有企業投資項目負面清單，設定禁止類和(hé)特别監管類投資項目，實行分類監管。列入負面清單禁止類的(de)投資項目，市屬國(guó)有企業一(yī)律不得投資；列入負面清單特别監管類的(de)投資項目，市屬國(guó)有企業應報市國(guó)資委履行出資人審核把關程序；負面清單之外的(de)投資項目，由市屬國(guó)有企業按照企業發展戰略和(hé)規劃自(zì)主決策。市屬國(guó)有企業投資項目負面清單的(de)內(nèi)容保持相對穩定，并适時動态調整。

市屬國(guó)有企業應當在市國(guó)資委發布的(de)市屬國(guó)有企業投資項目負面清單基礎上，結合企業實際，制定本企業更為(wèi)嚴格、具體的(de)投資項目負面清單。

第十條 市國(guó)資委建立完善投資監管聯動機制，發揮戰略規劃、法律合規、财務監督、産權管理(lǐ)、考核分配、資本運營、幹部管理(lǐ)、外派監事會監督、紀檢監察等相關監管職能合力，實現對市屬國(guó)有企業投資活動過程監管全覆蓋，及時發現投資風險，減少投資損失。

第三章(zhāng) 投資事前管理(lǐ)

第十一(yī)條 市屬國(guó)有企業應當按照企業發展戰略和(hé)規劃，編制年(nián)度投資計劃，并與企業年(nián)度财務預算相銜接，年(nián)度投資規模應與合理(lǐ)的(de)資産負債水平相适應。企業的(de)投資活動應當納入年(nián)度投資計劃，未納入年(nián)度投資計劃的(de)投資項目原則上不得投資，确需追加投資項目的(de)應調整年(nián)度投資計劃。

第十二條 市屬國(guó)有企業應當于每年(nián)3月10日前将經董事會或總經理(lǐ)辦公會審議通過的(de)年(nián)度投資計劃報送市國(guó)資委。年(nián)度投資計劃主要包括以下內(nèi)容：

（一(yī)）投資主要方向和(hé)目的(de)；

（二）投資規模及資産負債率水平；

（三）投資結構分析；

（四）投資資金來源；

（五）投資項目情況。

投資項目是指按照市屬國(guó)有企業投資管理(lǐ)制度規定，由董事會或總經理(lǐ)辦公會議研究決定的(de)拟投資項目、在建結轉項目。

第十三條 市國(guó)資委依據市屬國(guó)有企業投資項目負面清單、發展戰略和(hé)規劃，從市屬國(guó)有企業投資方向、投資規模、投資結構和(hé)投資能力等方面，對市屬國(guó)有企業年(nián)度投資計劃進行備案管理(lǐ)。對存在問題的(de)企業年(nián)度投資計劃，市國(guó)資委在收到年(nián)度投資計劃報告（含調整計劃）後的(de)20個工作日內(nèi)，向有關企業反饋書面意見。企業應根據市國(guó)資委意見對年(nián)度投資計劃作出修改。

第十四條 市屬國(guó)有企業應當根據企業發展戰略和(hé)規劃，按照市國(guó)資委确認的(de)各企業主業、非主業投資比例及新興産業投資方向，選擇、确定投資項目,做(zuò)好項目融資、投資、管理(lǐ)、退出全過程的(de)研究論證。對于新投資項目，應當深入進行技術、市場、财務和(hé)法律等方面的(de)可(kě)行性研究與論證，其中股權投資項目應開展必要的(de)盡職調查，并按要求履行資産評估或估值程序。對投資額較大、投資項目複雜的(de)項目，必要時應組織相關專家進行論證。

第十五條 市屬國(guó)有企業應當明确投資決策機制，對投資決策實行統一(yī)管理(lǐ)，向下授權投資決策的(de)企業管理(lǐ)層級原則上僅限于一(yī)級子(zǐ)企業。各級投資決策機構對投資項目做(zuò)出決策，應當規範投資項目的(de)議案提交、議題審議、表決方式、會議記錄等決策事項，所有參與決策的(de)人員均應在決策文件上簽字背書，所發表意見應記錄存檔。

第十六條 市屬國(guó)有企業（含子(zǐ)企業）實施的(de)政府工程項目、符合企業主業定位的(de)投資項目以及投資額1000萬元以下的(de)非主業範圍的(de)投資項目，由董事會或總經理(lǐ)辦公會議按照企業制定的(de)投資管理(lǐ)制度研究決定。項目開工前，向市國(guó)資委提交投資項目報告表（附件2）一(yī)式兩份存檔。

第十七條 市屬國(guó)有企業（含子(zǐ)企業）非主業範圍的(de)投資項目，須報市國(guó)資委備案後，方可(kě)實施；市屬國(guó)有企業要嚴格執行市國(guó)資委的(de)備案意見，已備案項目投資方式、投資規模、合作方或股權比例發生變化的(de)，應及時進行再決策，并重新向市國(guó)資委履行備案手續。市國(guó)資委備案項目包括：

（一(yī)）投資額3000萬元以上（含3000萬元）的(de)，由市國(guó)資委先報經市政府同意；

（二）投資額1000萬元以上（含1000萬元）；

（三）投資額1000萬元以下、但超過注冊資本30%的(de)。

第十八條 投資項目備案應在履行完企業內(nèi)部決策程序後、實施前向市國(guó)資委報送以下材料（一(yī)式2份，其中備案表一(yī)式4份）：

1．市屬國(guó)有企業産業性投資項目備案表（附件1）；

2．市屬國(guó)有企業董事會或總經理(lǐ)辦公會議決議，會議記錄（包括參會人員的(de)個人意見）複印件；

3．提交市屬國(guó)有企業董事會或總經理(lǐ)辦公會議審議的(de)資料，包括但不限于：議案；可(kě)行性研究報告或盡職調查報告等同類材料及論證意見，重大投資項目還需提供專家論證意見；合資合作、收購、兼并等對外投資項目中有關投資合作方、被并購方的(de)情況介紹、财務報表和(hé)證明材料；投資合作合同或協議、法律意見書等文件；

4．投資涉及财務審計、資産評估事項的(de)，應提交相應審計報告、評估報告及備案表（或有關審核材料）。以實物或無形資産投資的(de)，要提供資産評估報告；

5．投資項目風險防控報告;

6．按照國(guó)家和(hé)省、市規定，有關行業管理(lǐ)部門批準或備案的(de)前期文件材料；

7．按照有關規章(zhāng)制度需要提交的(de)其他資料。

第十九條 市屬國(guó)有企業負責報備市國(guó)資委備案的(de)子(zǐ)企業的(de)投資項目材料，須有市屬國(guó)有企業董事會或總經理(lǐ)辦公會議決議，同時報送子(zǐ)企業相關投資項目資料（參照第十八條2－6款）。

第二十條 市國(guó)資委受理(lǐ)投資項目備案，重點審核以下內(nèi)容：

1．是否符合國(guó)家法律法規和(hé)政策；

2．是否符合企業發展戰略規劃及列入年(nián)度投資計劃；

3．是否已進行市場分析和(hé)可(kě)行性論證；

4．是否已進行風險分析及提出防範化解預案；

5．是否履行了規範的(de)投資決策程序；

6．有關協議是否存在損害國(guó)有資産權益的(de)條款；

7．是否與企業财務承受能力相适應；

8．其他涉及國(guó)有資産保值增值的(de)重要內(nèi)容。

第二十一(yī)條 市國(guó)資委自(zì)收到市屬國(guó)有企業投資項目相關材料之日起，原則上20個工作日內(nèi)予以回複。需報告市政府的(de)投資項目，自(zì)市政府同意後20個工作日內(nèi)予以回複。

1．對無不同意見的(de)備案項目，在項目備案表“備案意見”欄署“同意備案”并簽章(zhāng)，該項目可(kě)以實施。

2．對需進一(yī)步論證的(de)項目，需作出調整、補充、完善的(de)項目，市國(guó)資委将告知市屬國(guó)有企業需要增補的(de)內(nèi)容，待相關內(nèi)容完善後再予備案；或在同意備案的(de)同時，告知企業實施過程中應當完善的(de)事項，該項目可(kě)以實施，但在實施過程中應當按要求對相關事項予以完善。

3. 市國(guó)資委持否決意見的(de)項目，在項目備案表“備案意見”欄署“不同意備案”并簽章(zhāng)，該項目不能實施。

市屬國(guó)有企業對備案意見有異議的(de)，須重新召開董事會或總經理(lǐ)辦公會議、股東會進行再決策，并重新辦理(lǐ)備案手續。對市屬國(guó)有企業重大投資項目，市國(guó)資委可(kě)根據具體情況，委托專家咨詢委員會進行咨詢、論證，論證意見供企業再決策參考。

備案表一(yī)式四份，兩份反饋市屬國(guó)有企業，兩份由市國(guó)資委存檔。

第二十二條 投資項目獲得市國(guó)資委同意備案或報告後，企業需按有關行業管理(lǐ)規定，向行業管理(lǐ)部門履行項目報批手續，項目組織實施須按有關行業管理(lǐ)規定進行。

第四章(zhāng) 投資事中管理(lǐ)

第二十三條 市國(guó)資委對市屬國(guó)有企業實施中的(de)投資項目進行随機監督檢查，重點檢查企業投資項目決策、執行和(hé)效果等情況，對發現的(de)問題向企業進行提示。

第二十四條 市屬國(guó)有企業應加強投資項目全過程管理(lǐ)，認真執行招投标制度，加強跟蹤審計，嚴格控制投資成本，要建立健全投資基礎信息台賬，完整準确反映投資情況；要定期對實施、運營中的(de)投資項目進行跟蹤分析，針對外部環境和(hé)項目本身情況變化，及時進行再決策。如(rú)出現影響投資目的(de)實現的(de)重大不利變化時，應當研究啓動中止、終止或退出機制。市屬國(guó)有企業因投資項目再決策涉及年(nián)度投資計劃調整的(de)，應當将調整後的(de)年(nián)度投資計劃報送市國(guó)資委。

第二十五條 市屬國(guó)有企業應當按照市國(guó)資委要求，分别于每年(nián)一(yī)、二、三季度終了次月10日前，将季度投資完成情況報送市國(guó)資委（附件4）。

第五章(zhāng) 投資事後管理(lǐ)

第二十六條 市屬國(guó)有企業在年(nián)度投資完成後，應當編制年(nián)度投資完成情況報告，并于下一(yī)年(nián)1月31日前報送市國(guó)資委。年(nián)度投資完成情況報告包括但不限于以下內(nèi)容：

（一(yī)）年(nián)度投資完成總體情況；

（二）年(nián)度投資效果分析；

（三）重大投資項目進展情況；

（四）年(nián)度投資後評價工作開展情況；

（五）年(nián)度投資存在的(de)主要問題及建議。

第二十七條 市屬國(guó)有企業項目投資完成後，要組織項目決算和(hé)驗收，并形成決算和(hé)驗收報告，對已完成的(de)重大投資項目，要開展後評估，并形成專項評估報告。通過項目後評價，完善企業投資決策機制，提高(gāo)項目成功率和(hé)投資收益，總結投資經驗，為(wèi)後續投資活動提供參考，提高(gāo)投資管理(lǐ)水平。經市國(guó)資委備案的(de)投資項目，驗收報告、後評估報告要報送市國(guó)資委。

市國(guó)資委對市屬國(guó)有企業投資項目後評價工作進行監督和(hé)指導,選擇部分重大投資項目開展後評價，并向企業通報後評價結果，對項目開展的(de)有益經驗進行推廣。

第二十八條 市屬國(guó)有企業應當開展重大投資項目專項審計，審計的(de)重點包括重大投資項目決策、投資方向、資金使用、投資收益、投資風險管理(lǐ)等方面。 

第六章(zhāng) 投資風險管理(lǐ)

第二十九條 市屬國(guó)有企業應當建立投資全過程風險管理(lǐ)體系，将投資風險管理(lǐ)作為(wèi)企業實施全面風險管理(lǐ)、加強廉潔風險防控的(de)重要內(nèi)容。強化投資前期風險評估和(hé)風控方案制訂，做(zuò)好項目實施過程中的(de)風險監控、預警和(hé)處置，防範投資後項目運營、整合風險，做(zuò)好項目退出的(de)時點與方式安排。

第三十條 市國(guó)資委指導督促市屬國(guó)有企業加強投資風險管理(lǐ)，委托第三方咨詢機構對市屬國(guó)有企業投資風險管理(lǐ)體系進行評價，及時将評價結果反饋市屬國(guó)有企業。相關市屬國(guó)有企業應按照評價結果對存在的(de)問題及時進行整改，健全完善企業投資風險管理(lǐ)體系，提高(gāo)企業抗風險能力。

第三十一(yī)條 市屬國(guó)有企業商業性重大投資項目應當積極引入社會各類投資機構參與。市屬國(guó)有企業股權類重大投資項目在投資決策前應當由獨立第三方有資質咨詢機構出具投資項目風險評估報告。

第七章(zhāng) 附 則

第三十二條 市屬國(guó)有企業要依照本辦法，對企業章(zhāng)程或投資管理(lǐ)制度進行修改。市國(guó)資委将對企業執行本辦法情況适時開展督查。本辦法執行情況納入對市屬國(guó)有企業經營業績考核、領導人員評價範圍。

第三十三條 市屬國(guó)有企業要參照本辦法，加強對子(zǐ)企業投資項目的(de)管理(lǐ)。應明确規定子(zǐ)公司的(de)投資權限，規範子(zǐ)公司投資決策程序。應由市屬國(guó)有企業提出意見的(de)子(zǐ)公司投資事項，市屬國(guó)有企業須通過控制權的(de)傳遞對其決策進行有效管控。相關子(zǐ)公司中的(de)産權代表應在其股東會（或企業章(zhāng)程規定的(de)其他投資決策機構）召開會議15日前，将拟投資事項逐級提交市屬國(guó)有企業，市屬國(guó)有企業将明确的(de)意見授予産權代表，産權代表根據市屬國(guó)有企業的(de)授權在子(zǐ)公司股東會上發表意見，行使表決權。

第三十四條 市屬國(guó)有企業違反本辦法規定，未履行或未正确履行投資管理(lǐ)職責造成國(guó)有資産損失以及其他嚴重不良後果的(de)，依照《中華人民共和(hé)國(guó)企業國(guó)有資産法》、國(guó)有企業違規經營投資責任追究等有關規定，由有關部門追究市屬國(guó)有企業經營管理(lǐ)人員的(de)責任。對瞞報、謊報、不及時報送投資信息的(de)市屬國(guó)有企業，市國(guó)資委予以通報批評。 

第三十五條  市國(guó)資委相關工作人員違反本辦法規定造成不良影響的(de)，由市國(guó)資委責令其改正；造成國(guó)有資産損失的(de)，由有關部門按照幹部管理(lǐ)權限給予處分；涉嫌犯罪的(de)，依法移送司法機關處理(lǐ)。

第三十六條  本辦法由市國(guó)資委負責解釋。

第三十七條  本辦法自(zì)印發之日起施行，《淮安市市屬國(guó)有企業産業性投資項目管理(lǐ)辦法》（淮國(guó)資〔2014〕308号）同時廢止。